2023年中國國際礦業(yè)大會：依法合規(guī)，礦企行穩(wěn)致遠的根本保障
發(fā)表時間 :2023-11-22 來源：中國礦業(yè)報
依法合規(guī)，降低風險，在高質(zhì)量發(fā)展中行穩(wěn)致遠，是礦業(yè)企業(yè)追求的共同目標，也是2023中國國際礦業(yè)大會法律政策環(huán)境分論壇上發(fā)言嘉賓重點關注的話題。
當前全球礦業(yè)發(fā)展環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，氣候變暖和能源轉(zhuǎn)型加速演進，大國之間對關鍵能源礦產(chǎn)的爭奪日益明顯，地區(qū)沖突、國際制裁、貿(mào)易保護和社會許可等不斷對全球礦業(yè)投資構成貿(mào)易壁壘。后疫情時代全球經(jīng)濟復蘇緩慢，我國礦業(yè)企業(yè)“走出去”面臨更多新的風險和挑戰(zhàn)，合規(guī)經(jīng)營和風險管理正在成為礦業(yè)企業(yè)的普遍共識和重要保障。
正確認識企業(yè)合規(guī)建設
投資金額大、投資周期長、退出成本高，天然的高風險性注定礦業(yè)投資尤其是國際礦業(yè)投資不同一般。同時，投資時間長必然帶來全過程的管理，涉及國家政策、法律法規(guī)、社會環(huán)境、經(jīng)濟形勢、生產(chǎn)技術等多個方面，貫穿投資全過程。每一項風險因素之間隨機組合，每一個跨國投資企業(yè)內(nèi)外部風險之間相互傳導，都可能影響國際礦業(yè)投資項目的經(jīng)濟效益和投資進展。
如何把風險控制在可控范圍之內(nèi)？紫金礦業(yè)集團有限公司執(zhí)行董事、副總裁謝雄輝強調(diào)，在國際化運營中，合規(guī)運營至關重要。
合規(guī)建設是企業(yè)長遠發(fā)展的生命保障線。當前，隨著我國高質(zhì)量發(fā)展理念的不斷深化，我國企業(yè)的合規(guī)意識和管理風險的能力正在不斷提升。從發(fā)展趨勢上看，開始由監(jiān)管部門等外部壓力轉(zhuǎn)為企業(yè)生存發(fā)展的內(nèi)生需求，由最初的金融行業(yè)拓展到社會各個行業(yè)，由某一主體領域的專項合規(guī)逐步趨向全面合規(guī)，由大型國有企業(yè)延伸到越來越多的民營企業(yè)。相應地，合規(guī)的實踐內(nèi)容也向建立合規(guī)管理組織、制定合規(guī)管理辦法、編制合規(guī)管理手冊、建立合規(guī)運行程序、建立合規(guī)評價機制、加強合規(guī)文化建設等，不斷豐富完善。
談到合規(guī)和風控內(nèi)控的關系，陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司法律部負責人馬一飛結(jié)合自身多年來在國有企業(yè)管理法務風控的實踐認識，從法務、合規(guī)、風險、內(nèi)控等方面道出了“法治陜煤”的四個關鍵思維。
馬一飛認為，法務管理是商業(yè)思維，要擅用法律手段嚴控商業(yè)經(jīng)營中的風險，盡可能地創(chuàng)造和保護企業(yè)權益；合規(guī)管理體現(xiàn)底線思維，要保證企業(yè)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)標準、道德規(guī)范等；風險管理是權衡思維，通過風險承擔能力分析，企業(yè)在風險偏好和風險管理能力之間進行權衡，設置職責權限，明確關鍵節(jié)點和控制，促進業(yè)務處理規(guī)范化、標準化；內(nèi)部控制是制衡思維，在治理結(jié)構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率，保障企業(yè)的風險控制與企業(yè)目標相適應并在可承受的范圍內(nèi)。
“四個方面協(xié)同的基礎在于關鍵思維的協(xié)同。”據(jù)介紹，當前陜煤通過建立內(nèi)控、風控、合規(guī)、法務管理的信息系統(tǒng)，滿足集團和各經(jīng)營部門內(nèi)部控制、風險控制和合規(guī)管理法務信息的要求，明確了“管什么”“怎么管”，加強了“體系落地”“壓險控增”，取得階段性成果。
信息化和智能化是未來發(fā)展的必然趨勢，但一定要夯實基礎，否則就會走彎路。馬一飛表示，在法律合規(guī)建設成果上，全面發(fā)展合規(guī)管理體系，搭建智慧礦山、智慧法務系統(tǒng)，逐步邁向智能管理將是未來的一個方向。
礦企境外投資的法律新風險
隨著我國礦業(yè)企業(yè)“走出去”的步伐不斷加快，投資活動存在的諸多風險也頻繁暴露。除了傳統(tǒng)的法律合規(guī)、合同商務爭議和文化、習俗沖突等問題，企業(yè)在國際投資中還會面臨資源民族主義、綠色礦業(yè)開發(fā)等其他非傳統(tǒng)風險。
日前發(fā)布的《全球礦業(yè)發(fā)展報告2023》指出，2022~2023年全球主要國家和地區(qū)礦業(yè)政策出現(xiàn)密集調(diào)整，推動礦業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈本土化和經(jīng)濟復蘇。發(fā)達經(jīng)濟體調(diào)整關鍵礦產(chǎn)戰(zhàn)略，更新關鍵礦產(chǎn)清單；發(fā)展中國家修改礦業(yè)制度和法律法規(guī)，強化資源管理等。
北京大成（上海）律師事務所高級合伙人孫慶南律師表示，在海外礦業(yè)項目并購時要特別注意防范法律新風險。
比如礦產(chǎn)所在國的關鍵礦產(chǎn)保護手段愈發(fā)多樣。從出口限制方面看，2022年起，津巴布韋政府禁止出口未加工的原鋰，印尼也將逐步暫停銅、錫的出口；從外商投資審查方面看，澳大利亞外國投資審查委員會對涉及稀土元素、鋰、石墨等關鍵礦產(chǎn)的收購項目進行嚴格審查；從東道國征收方面看，2022年加拿大政府要求三家中國鋰礦企業(yè)撤出對某些加拿大公司的投資；從提高稅率和特許使用費方面看，近年來許多非洲國家修改礦業(yè)法增加稅種；從環(huán)保要求方面看，由于環(huán)保人士的抗議，2022年塞爾維亞政府吊銷了力拓礦業(yè)集團鋰礦項目的鋰礦勘探許可證。
比如產(chǎn)品輸出國的供應鏈ESG要求。2022年7月，挪威《透明產(chǎn)業(yè)鏈法案》正式實施……相關國家相繼出臺法案。
再如，產(chǎn)品輸出國的本地發(fā)展戰(zhàn)略。歐盟《關鍵原材料法案》計劃到2030年，歐盟總體每年在歐洲本土開采的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少10%，加工的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少40%；回收的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少15%；在任何相關加工階段，從單一第三方國家進口的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量不超過65%。未來可能會影響產(chǎn)品或下游產(chǎn)品輸往歐盟的礦產(chǎn)企業(yè)。
風險防控實踐及應對建議
隨著礦業(yè)政策不斷調(diào)整，經(jīng)濟環(huán)境瞬息萬變，綠色礦業(yè)投資過程中產(chǎn)生的大量糾紛和矛盾日益顯現(xiàn)。
“堅持依法合規(guī)運營，才能保障項目行穩(wěn)致遠。” 謝雄輝表示打鐵仍需自身硬，以波格拉金礦項目為例，紫金礦業(yè)正是遵循了高標準依法合規(guī)，在面對巴新政府關于環(huán)境損害、非法銷售及偷逃稅款等指控時能夠合法應對，敢于運用法律武器維權。
談到剛果（金）政府針對TFM銅鈷礦項目投資協(xié)議重新審查，謝雄輝強調(diào)，企業(yè)要嚴格審查投資并購項目中礦權、股權，確保在任何時候都是合法合規(guī)，確保合作協(xié)議尤其是與政府簽訂的合作協(xié)議得到完整履行?！按送?，境外運營還須遵從涉外法律、東道國文化、習俗和國際標準?！?br> 據(jù)介紹，為防范產(chǎn)生強迫勞動、歧視、欺凌和騷擾風險，紫金礦業(yè)提前預防、未雨綢繆，對國際勞工組織、歐盟、美國及境外權屬企業(yè)所在國的各項公約、法律進行研究，對標完善企業(yè)內(nèi)部制度、勞動合同，持續(xù)跟蹤各類相關政策法規(guī)動態(tài)，形成了《企業(yè)行為準則》《人力資源管理政策聲明》《境外企業(yè)防欺凌和騷擾管理指南》等內(nèi)部規(guī)范和指引手冊。
針對礦業(yè)投資的長周期，孫慶南律師則從三個維度提出專業(yè)建議。即，投資前對東道國的法律環(huán)境和投資環(huán)境以及產(chǎn)品輸出國的供應鏈管理要求進行充分盡職調(diào)查，合理評估項目預期收益與風險，勿操之過急；項目運營中建立風險預警機制，關注東道國以及產(chǎn)品輸出國的法律政策發(fā)展動向，加強與東道國政府機關的溝通，強化項目運營合規(guī)管理，依法投資、守法經(jīng)營；糾紛發(fā)生時，利用協(xié)商、調(diào)解、外交、仲裁多種手段解決爭議。
要想妥善化解矛盾、處理糾紛，從容應對各類風險挑戰(zhàn)，既要修煉“內(nèi)功”，還要善于借助“外腦”。
“礦業(yè)糾紛的本質(zhì)問題就是長周期中利益分配的問題?！北本┲俨梦瘑T會/北京國際仲裁中心國際案件管理處長張皓亮表示，仲裁作為有效避開地方保護糾紛的保護機制，正在成為礦業(yè)領域投資糾紛的重要解決途徑，受到企業(yè)的重視。
礦業(yè)交易標的物的特殊性、交易信息的技術性和交易過程的不穩(wěn)定性等，決定了礦企需要的是有經(jīng)驗、懂實踐、重習慣的法律人。張皓亮認為，“一個專業(yè)的、一線的、能夠懂得整個礦業(yè)行業(yè)的仲裁員正是首選?！?br> 礦產(chǎn)資源分布的不均衡性決定了沒有一個國家能夠完全依靠國內(nèi)資源滿足自身發(fā)展的需要。作為全球化程度最深的行業(yè)之一，只有堅持礦業(yè)命運共同體理念，營造有利于礦業(yè)繁榮發(fā)展的礦業(yè)政策法律環(huán)境，加強全球礦業(yè)市場要素信息共享和礦業(yè)供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定融合，促進國際礦業(yè)合作，才能促進全球礦業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（中國礦業(yè)報）
當前全球礦業(yè)發(fā)展環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，氣候變暖和能源轉(zhuǎn)型加速演進，大國之間對關鍵能源礦產(chǎn)的爭奪日益明顯，地區(qū)沖突、國際制裁、貿(mào)易保護和社會許可等不斷對全球礦業(yè)投資構成貿(mào)易壁壘。后疫情時代全球經(jīng)濟復蘇緩慢，我國礦業(yè)企業(yè)“走出去”面臨更多新的風險和挑戰(zhàn)，合規(guī)經(jīng)營和風險管理正在成為礦業(yè)企業(yè)的普遍共識和重要保障。
正確認識企業(yè)合規(guī)建設
投資金額大、投資周期長、退出成本高，天然的高風險性注定礦業(yè)投資尤其是國際礦業(yè)投資不同一般。同時，投資時間長必然帶來全過程的管理，涉及國家政策、法律法規(guī)、社會環(huán)境、經(jīng)濟形勢、生產(chǎn)技術等多個方面，貫穿投資全過程。每一項風險因素之間隨機組合，每一個跨國投資企業(yè)內(nèi)外部風險之間相互傳導，都可能影響國際礦業(yè)投資項目的經(jīng)濟效益和投資進展。
如何把風險控制在可控范圍之內(nèi)？紫金礦業(yè)集團有限公司執(zhí)行董事、副總裁謝雄輝強調(diào)，在國際化運營中，合規(guī)運營至關重要。
合規(guī)建設是企業(yè)長遠發(fā)展的生命保障線。當前，隨著我國高質(zhì)量發(fā)展理念的不斷深化，我國企業(yè)的合規(guī)意識和管理風險的能力正在不斷提升。從發(fā)展趨勢上看，開始由監(jiān)管部門等外部壓力轉(zhuǎn)為企業(yè)生存發(fā)展的內(nèi)生需求，由最初的金融行業(yè)拓展到社會各個行業(yè)，由某一主體領域的專項合規(guī)逐步趨向全面合規(guī)，由大型國有企業(yè)延伸到越來越多的民營企業(yè)。相應地，合規(guī)的實踐內(nèi)容也向建立合規(guī)管理組織、制定合規(guī)管理辦法、編制合規(guī)管理手冊、建立合規(guī)運行程序、建立合規(guī)評價機制、加強合規(guī)文化建設等，不斷豐富完善。
談到合規(guī)和風控內(nèi)控的關系，陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司法律部負責人馬一飛結(jié)合自身多年來在國有企業(yè)管理法務風控的實踐認識，從法務、合規(guī)、風險、內(nèi)控等方面道出了“法治陜煤”的四個關鍵思維。
馬一飛認為，法務管理是商業(yè)思維，要擅用法律手段嚴控商業(yè)經(jīng)營中的風險，盡可能地創(chuàng)造和保護企業(yè)權益；合規(guī)管理體現(xiàn)底線思維，要保證企業(yè)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)標準、道德規(guī)范等；風險管理是權衡思維，通過風險承擔能力分析，企業(yè)在風險偏好和風險管理能力之間進行權衡，設置職責權限，明確關鍵節(jié)點和控制，促進業(yè)務處理規(guī)范化、標準化；內(nèi)部控制是制衡思維，在治理結(jié)構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率，保障企業(yè)的風險控制與企業(yè)目標相適應并在可承受的范圍內(nèi)。
“四個方面協(xié)同的基礎在于關鍵思維的協(xié)同。”據(jù)介紹，當前陜煤通過建立內(nèi)控、風控、合規(guī)、法務管理的信息系統(tǒng)，滿足集團和各經(jīng)營部門內(nèi)部控制、風險控制和合規(guī)管理法務信息的要求，明確了“管什么”“怎么管”，加強了“體系落地”“壓險控增”，取得階段性成果。
信息化和智能化是未來發(fā)展的必然趨勢，但一定要夯實基礎，否則就會走彎路。馬一飛表示，在法律合規(guī)建設成果上，全面發(fā)展合規(guī)管理體系，搭建智慧礦山、智慧法務系統(tǒng)，逐步邁向智能管理將是未來的一個方向。
礦企境外投資的法律新風險
隨著我國礦業(yè)企業(yè)“走出去”的步伐不斷加快，投資活動存在的諸多風險也頻繁暴露。除了傳統(tǒng)的法律合規(guī)、合同商務爭議和文化、習俗沖突等問題，企業(yè)在國際投資中還會面臨資源民族主義、綠色礦業(yè)開發(fā)等其他非傳統(tǒng)風險。
日前發(fā)布的《全球礦業(yè)發(fā)展報告2023》指出，2022~2023年全球主要國家和地區(qū)礦業(yè)政策出現(xiàn)密集調(diào)整，推動礦業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈本土化和經(jīng)濟復蘇。發(fā)達經(jīng)濟體調(diào)整關鍵礦產(chǎn)戰(zhàn)略，更新關鍵礦產(chǎn)清單；發(fā)展中國家修改礦業(yè)制度和法律法規(guī)，強化資源管理等。
北京大成（上海）律師事務所高級合伙人孫慶南律師表示，在海外礦業(yè)項目并購時要特別注意防范法律新風險。
比如礦產(chǎn)所在國的關鍵礦產(chǎn)保護手段愈發(fā)多樣。從出口限制方面看，2022年起，津巴布韋政府禁止出口未加工的原鋰，印尼也將逐步暫停銅、錫的出口；從外商投資審查方面看，澳大利亞外國投資審查委員會對涉及稀土元素、鋰、石墨等關鍵礦產(chǎn)的收購項目進行嚴格審查；從東道國征收方面看，2022年加拿大政府要求三家中國鋰礦企業(yè)撤出對某些加拿大公司的投資；從提高稅率和特許使用費方面看，近年來許多非洲國家修改礦業(yè)法增加稅種；從環(huán)保要求方面看，由于環(huán)保人士的抗議，2022年塞爾維亞政府吊銷了力拓礦業(yè)集團鋰礦項目的鋰礦勘探許可證。
比如產(chǎn)品輸出國的供應鏈ESG要求。2022年7月，挪威《透明產(chǎn)業(yè)鏈法案》正式實施……相關國家相繼出臺法案。
再如，產(chǎn)品輸出國的本地發(fā)展戰(zhàn)略。歐盟《關鍵原材料法案》計劃到2030年，歐盟總體每年在歐洲本土開采的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少10%，加工的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少40%；回收的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量至少15%；在任何相關加工階段，從單一第三方國家進口的戰(zhàn)略原材料占歐盟年消耗量不超過65%。未來可能會影響產(chǎn)品或下游產(chǎn)品輸往歐盟的礦產(chǎn)企業(yè)。
風險防控實踐及應對建議
隨著礦業(yè)政策不斷調(diào)整，經(jīng)濟環(huán)境瞬息萬變，綠色礦業(yè)投資過程中產(chǎn)生的大量糾紛和矛盾日益顯現(xiàn)。
“堅持依法合規(guī)運營，才能保障項目行穩(wěn)致遠。” 謝雄輝表示打鐵仍需自身硬，以波格拉金礦項目為例，紫金礦業(yè)正是遵循了高標準依法合規(guī)，在面對巴新政府關于環(huán)境損害、非法銷售及偷逃稅款等指控時能夠合法應對，敢于運用法律武器維權。
談到剛果（金）政府針對TFM銅鈷礦項目投資協(xié)議重新審查，謝雄輝強調(diào)，企業(yè)要嚴格審查投資并購項目中礦權、股權，確保在任何時候都是合法合規(guī)，確保合作協(xié)議尤其是與政府簽訂的合作協(xié)議得到完整履行?！按送?，境外運營還須遵從涉外法律、東道國文化、習俗和國際標準?！?br> 據(jù)介紹，為防范產(chǎn)生強迫勞動、歧視、欺凌和騷擾風險，紫金礦業(yè)提前預防、未雨綢繆，對國際勞工組織、歐盟、美國及境外權屬企業(yè)所在國的各項公約、法律進行研究，對標完善企業(yè)內(nèi)部制度、勞動合同，持續(xù)跟蹤各類相關政策法規(guī)動態(tài)，形成了《企業(yè)行為準則》《人力資源管理政策聲明》《境外企業(yè)防欺凌和騷擾管理指南》等內(nèi)部規(guī)范和指引手冊。
針對礦業(yè)投資的長周期，孫慶南律師則從三個維度提出專業(yè)建議。即，投資前對東道國的法律環(huán)境和投資環(huán)境以及產(chǎn)品輸出國的供應鏈管理要求進行充分盡職調(diào)查，合理評估項目預期收益與風險，勿操之過急；項目運營中建立風險預警機制，關注東道國以及產(chǎn)品輸出國的法律政策發(fā)展動向，加強與東道國政府機關的溝通，強化項目運營合規(guī)管理，依法投資、守法經(jīng)營；糾紛發(fā)生時，利用協(xié)商、調(diào)解、外交、仲裁多種手段解決爭議。
要想妥善化解矛盾、處理糾紛，從容應對各類風險挑戰(zhàn)，既要修煉“內(nèi)功”，還要善于借助“外腦”。
“礦業(yè)糾紛的本質(zhì)問題就是長周期中利益分配的問題?！北本┲俨梦瘑T會/北京國際仲裁中心國際案件管理處長張皓亮表示，仲裁作為有效避開地方保護糾紛的保護機制，正在成為礦業(yè)領域投資糾紛的重要解決途徑，受到企業(yè)的重視。
礦業(yè)交易標的物的特殊性、交易信息的技術性和交易過程的不穩(wěn)定性等，決定了礦企需要的是有經(jīng)驗、懂實踐、重習慣的法律人。張皓亮認為，“一個專業(yè)的、一線的、能夠懂得整個礦業(yè)行業(yè)的仲裁員正是首選?！?br> 礦產(chǎn)資源分布的不均衡性決定了沒有一個國家能夠完全依靠國內(nèi)資源滿足自身發(fā)展的需要。作為全球化程度最深的行業(yè)之一，只有堅持礦業(yè)命運共同體理念，營造有利于礦業(yè)繁榮發(fā)展的礦業(yè)政策法律環(huán)境，加強全球礦業(yè)市場要素信息共享和礦業(yè)供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定融合，促進國際礦業(yè)合作，才能促進全球礦業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（中國礦業(yè)報）
